本溪市林业和草原局

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第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    （1）贯彻执行国家、省、市有关林业的方针、政策和法律、法规，承担为全市林业发展、建设、保护提供技术支持和服务等工作。

    （2）为全市森林、湿地、陆生野生动植物等资源的管理、保护、监测、生态修复与生态公益林(天然林)建设、自然保护区、风景名胜区等各类保护地及森林公园管理提供技术支持和服务保障。

    （3）为全市森林经营、造林绿化、种苗培育、林业改革、林业科技推广、山区综合开发、基层林业工作机构和国有林场建设提供技术支持和服务保障。

    （4）为全市林业有害生物防治、野生动物保护救护、野生动植物检疫、疫源疫病监测提供技术支持和服务保障。

    （5）负责市直属国有林场管理工作。

    （6）为森林防火和林业执法工作提供技术支持和服务保障。

    （7）承担市林业和草原局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市林业草原发展服务中心2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    本溪市林业草原发展服务中心

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计5,771.92万元，包括：

1.财政拨款收入5,771.92万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入5,686.04万元，政府性基金预算财政拨款收入85.88万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加956.47万元，增长19.86%。主要原因：项目数量增加（新增自然生态保护项目、动植物保护项目等）和部分项目收入较上年有所增加（例如林业草原防灾减灾项目、技术推广与转化项目等），导致项目收入总额增加。

（二）支出总计5,771.92万元，包括：

1.基本支出4,001.54万元，占支出总计的69.33%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3,517.91万元；商品和服务支出268.01万元；对个人和家庭的补助215.63万元。

2.项目支出1,770.38万元，占支出总计的30.67%。主要包括动植物保护、林业草原防灾减灾、技术推广与转化等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加956.47万元，增长19.86%。主要原因：项目数量增加（新增自然生态保护项目、动植物保护项目等）和部分项目支出较上年有所增加（例如林业草原防灾减灾项目、技术推广与转化项目等），导致项目支出总额增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：我单位近年来没有结转结余发生。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出5,771.92万元，其中：基本支出4,001.54万元，项目支出1,770.38万元。与上年相比，财政拨款支出增加956.47万元，增长19.86%，主要原因：工资级别和保险基数调整使基本支出增加，项目数量增多和部分项目按实际完工进度支付使项目支出增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的121.42%，其中：基本支出完成年初预算的109.57%，项目支出完成年初预算的160.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出5,686.04万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出583.23万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）105.28万元，主要是离休人员补贴和退休人员取暖费等支出。完成年初预算的95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是离退休人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）357.82万元，主要是单位养老保险等支出。完成年初预算的106%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是保险基数调整导致保险缴费增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）99.77万元，主要是在职人员职业年金缴费和退休人员职业年金补缴等支出。完成年初预算的76%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算数按估计退休人数填报，实际发生时退休补缴低于预算额度。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）20.36万元，主要是工伤抚恤等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工伤人员和抚恤金额度与预算一致。

2.卫生健康支出189.57万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）189.57万元，主要是职工医疗保险等支出。完成年初预算的106%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是保险基数调整导致保险缴费增加。

3.节能环保支出241.79万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）27.90万元，主要是购买野生动物疫源监测物资等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按预算执行。

（2）节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）76.46万元，主要是外雇农村护林员工资和保险等支出。完成年初预算的126%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是护林员人数增加导致工资支出增多，且本年增加了农护人员的保险支出。

（3）节能环保支出（类）森林保护修复（款）停伐补助（项）137.43万元，主要是用于中心下属八家林场生产运营等支出。完成年初预算的64%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按工作进度支付。

4.农林水支出4,393.99万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）3,050.36万元，主要是工资和公用经费等支出。完成年初预算的118%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员薪级工资调整和部分职工职称提高。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）273.81万元，主要是造林工程费和苗圃田间管理等支出。完成年初预算的125%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工程量较预算有增加。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）108.50万元，主要是林下山野菜种植和淫羊藿种植等支出。完成年初预算的70%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按项目实际完成进度支付。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）24.22万元，主要是购买防火物资等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项目为本年度新增项目，年初无预算。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）1.10万元，主要是农村护林员工资等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项目为本年度新增项目，年初无预算。

（6）农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）600.00万元，主要是购买野生动物监测设备和监测费用等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项目为本年度新增项目，年初无预算。

（7）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）336.00万元，主要是松材线虫疫木除治等支出。完成年初预算的92%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分工程未达到支付条件，暂未支付。

5.住房保障支出277.45万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）258.10万元，主要是职工住房公积金等支出。完成年初预算的97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工人数减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）19.35万元，主要是职工住房补贴等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按预算执行。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出85.88万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出85.88万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）85.88万元，主要是监控设备运行维护费和办公楼维修改造等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项目为本年度新增项目，年初无预算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出27.72万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按年初预算执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费27.72万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度无该业务发生。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是单位历年来无该业务发生等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年度无该业务发生。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费比上年减少0.28万元,下降100.00%，主要是单位严格控制预算，本年度无该业务发生等原因。

3.公务用车购置及运行费27.72万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是单位严格按预算执行。比上年减少18.20万元,下降39.63%，主要是单位严格控制经费支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费27.72万元，主要用于车辆保险、汽油、维修、通行费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量16辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出4,001.55万元，其中：人员经费3,733.54万元，主要包括工资福利支出和对个人和家庭的补助等；公用经费268.01万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是单位没有机关运行经费发生。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆16辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车5辆，离退休干部用车0辆，其他用车8辆，其他用车主要是业务用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    1.项目绩效目标完成情况。

    2025年度我单位专项资金项目为中央级、省级及市级专项资金，主要用途是为全市森林、湿地、陆生野生动植物等资源的管理提供技术支持和保障服务；为全市森林经营、造林绿化、林业改革、林业科技推广等提供技术支持和保障；为全市林业有害生物防治、野生动物保护、检疫、疫源疫病监测提供技术支援和保障。

    为了确保项目资金的管理使用，我单位严格按照财政相关规定，做到专款专用，不挪用，不挤占，对项目进行招投标、监管、验收等工作。截止12月预算执行进度完成率为98.9%。

    2.整体支出绩效目标实现情况。

    2025年人员类经费用于职工工资、“五险一金”等缴纳，切实保障职工利益。加强自身队伍建设，做好日常工作，提高职工满意度，确保资金效益得到充分发挥。根据财政部门要求，大力压缩“三公”经费支出，严格执行相关支出标准，严禁超预算、超标准列支“三公”经费。严格控制会议和培训的数量、和标准，严格履行报批程序。加强差旅费管理，严格执行差旅费报销制度。优化办公设备等资产的配置和使用。截止12月预算执行进度完成率为98.91%。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   16.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）:反映中央财政抚育等支出。

   17.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）：反映黑木耳培育技术等支出。

   18.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：反映单位森林管护等支出。

   19.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映单位有害生物防治等支出。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件