本溪市林业和草原局

目    录

第一部分  辽宁省本溪市林业和草原局（本级）概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市林业和草原局（本级）决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省本溪市林业和草原局（本级）部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省本溪市林业和草原局（本级）部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市林业和草原局（本级）概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省有关林业的方针、政策和法律、法规；拟订全市林业及其生态建设的相关政策、发展战略、中长期规划；起草地方性法规、规章并监督实施；承担林业生态文明建设的有关工作。

（二）承担全市森林资源保护发展监督管理的责任。组织全市森林资源调查、动态监测和统计；组织编制、审核森林采伐限额并监督执行。组织、协调、指导、监督全市森林资源作业设计，负责全市重大林业征占用林地的设计；监督检查林木凭证采伐、运输，组织、指导林地、林权管理，组织实施林权登记、发证工作，依法审核、审批征用、占用林地项目，管理重点国有森林资源，承担重点国有森林资源资产产权变动的审批工作。

（三）组织、协调、指导、监督全市造林绿化工作。制定全市造林绿化的规划、计划，拟订相关地方标准和规程并监督执行，指导各类公益林和商品林的培育，指导植树造林、封山育林和以植树种草等生物措施防治水土流失工作；组织、协调我市有关国际沙漠化公约的履约工作；指导、监督全民义务植树、造林绿化工作。承担本溪市绿化委员会的日常工作，组织、协调开展全民义务植树和城乡绿化工作。
   （四）组织指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。提出全市国家重点保护的陆生野生动物、植物名录调整的建议；依法组织、指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测；监督管理全市陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用；监督管理陆生野生动植物出口。承担濒危物种进出口和国家保护的野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品出口的审核报批工作。
   （五）负责全市林业系统自然保护区的监督管理，依法指导森林、湿地和陆生野生动物类型自然保护区的建设和管理；组织、协调全市湿地保护工作，负责沼湿地的保护工作；监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护；组织协调有关国际公约的履约工作。按分工负责生物多样性保护的有关工作。
   （六）承担推进全市林业改革、维护农民经营林业合法权益的责任。拟订我市重大林业改革意见并指导监督实施。拟订我市农村林业发展、维护农民经营林业合法权益的政策措施，指导、监督农村林地承包经营和林权流转，指导林权纠纷调处和林地承包合同纠纷仲裁。依法负责退耕还林工作。指导国有林场（苗圃）、森林公园和基层林业工作机构的建设和管理。
    （七）组织、协调、指导和监督全市山区资源开发利用工作。监督检查各产业对山区资源的开发利用，拟订山区综合开发的政策和实施规划；负责森林和陆生野生动植物资源的开发利用，拟订林业产业政策和实施规划，引导林业产业结构的合理调整和林业资源的合理配置，指导科学合理地开发利用林地；按照国家有关规定，组织、协调拟订林业产业地方标准并监督实施，组织指导林产品质量监督。
    （八）承担组织、协调、指导和监督全市森林防火工作的责任，组织、协调、指导森林防火队伍建设和防扑火工作，承担市森林防火指挥部的具体工作。承担林业行政执法监管的责任，指导全市森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导、督办全市破坏森林资源案件，直接查处重大刑事、治安和行政案件，负责除本溪、桓仁县外森林公安的建设和管理；指导林业有害生物的防治、检疫工作；指导种苗生产、经营和种子基地、标准化苗圃建设。
    （九）编制全市林业发展中、长期规划；编制部门预算并组织实施，负责管理市级林业资金、林业发展基金，监督全市林业资金的管理和使用；监管国有林业资产；负责提出林业固定资产投资规模和方向，审核重点林业建设项目，提出市财政性资金安排意见或建议，编制全市林业及其生态建设的年度生产计划，检查监督全市林业基金征收管理工作，负责局所属单位的财务审计工作，负责全市林业统计工作。
    （十）组织指导林业及其生态建设的科技、教育培训、技术推广工作；指导全市林业队伍的建设。
    （十一）承办市政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市林业和草原局（本级）2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

本溪市林业和草原局机关本级

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计18440.74万元，包括：

1.财政拨款收入18440.74万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入18440.74万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加15266.04万元，增长480.86%,主要原因：上级专项资金投入。

（二）支出总计18440.74万元，包括：

1.基本支出740.77万元，占支出总计的4.02%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出617.68万元；商品和服务支出91.31万元；对个人和家庭的补助31.78万元。

2.项目支出17699.97万元，占支出总计的95.98%。主要包括森林草原防火阻隔系统项目等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加15266.04万元，增长480.86%,主要原因：专项资金投入增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：年末均无结转结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出18440.74万元，其中：基本支出740.77万元，项目支出17699.97万元。与上年相比，财政拨款支出增加15266.04万元，增长480.86%，主要原因：专项资金投入增加。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的629.83%，其中：基本支出完成年初预算的105.52%，项目支出完成年初预算的795.18%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出18440.74万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出78.42万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）28.90万元,主要是离退休人员工资等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）39.62万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的97.26%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增减变动。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）7.12万元,主要是职业年金等支出，完成年初预算的109.54%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增减变动。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）2.78万元,主要是职工伤残补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是伤残人员无变动。

2.卫生健康支出21.78万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）21.78万元,主要是医疗保险等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本科目年初无预算，预算在行政运行中，年末预算项目调整调入本科目。

3.农林水支出18278.36万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）603.05万元,主要是职工的工资社会保障费等，满足日常工作的办公费、维修费、邮电费、取暖费、抚恤金等支出，完成年初预算的102.68%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增减变动。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）机关服务（项）28.46万元,主要是物业管理费等支出，完成年初预算的117.89%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是物业面积增加。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）416.76万元,主要是植被恢复费等支出，完成年初预算的53.80%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是资金支付按合同进度付款。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）16951.24万元,主要是防火减灾项目等支出，完成年初预算的0.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是增加中央专项投入。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）行业业务管理（项）8.70万元,主要是林产品检测行业业务管理等支出，完成年初预算的72.5%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是节约成本。

（6）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）270.15万元,主要是森林保险等支出，完成年初预算的35.54%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按合同进度拨付款项。

4.住房保障支出37.52万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）35.82万元,主要是职工住房公积金等支出，完成年初预算的103.46%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增减变动。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）1.70万元,主要是购房补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

5.其他支出24.67万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）24.67万元,主要是“天空地”项目前期经费等支出，完成年初预算的0.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无此项预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出32.54万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是无差异。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.20万元，公务用车购置及运行维护费32.34万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项业务。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无此项业务等。

2.公务接待费0.20万元，占“三公”经费支出的0.61%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是无差异。2024年国内公务接待累计5批次、25人、0.20万元主要用于公务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费比上年减少0.05万元，降低20.87%，主要是压缩开支等原因。

3.公务用车购置及运行费32.34万元，占“三公”经费支出的99.39%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是无差异。与上年持平，主要是车辆数量无变化等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费32.34万元，主要用于车辆运行及维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量14辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出740.77万元，其中：人员经费649.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费91.31万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出91.31万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少0.69万元，降低0.75%，主要原因是压缩开支等。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆14辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车11辆，离退休干部用车1辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目8个（其中：一般公共预算项目8个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金347.3万元（其中：一般公共预算资金347.3万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。从评价情况来看，项目工作完成较好。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：反映单位植被恢复费等支出。
   17.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映防灾减灾、防火、有害生物防治等支出。
   18.农林水支出（类）林业和草原（款）行业业务管理（项）：反映林产品检测、行业业务管理等支出。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件